Simulateur PER 2026 : ce que votre versement vous fait vraiment économiser

Le versement se déduit de votre revenu imposable, dans la limite de votre plafond. L’économie dépend donc de la tranche à laquelle ces euros auraient été imposés : 30 % ou 41 % le plus souvent. Pour 9 000 € versés sur un revenu net imposable de 90 000 € (une part), 5 423 € sont déduits à 41 % et 3 577 € à 30 %, soit 3 297 € d’impôt en moins en 2026.

C’est ce que le versement vous coûte vraiment : le montant versé, moins l’impôt économisé. Dans l’exemple précédent, 9 000 € versés pour 3 297 € d’impôt en moins représentent un effort réel de 5 703 €, alors que la totalité des 9 000 € travaille sur le PER.

Augmentez le versement jusqu’à ce qu’une deuxième tranche apparaisse dans la répartition « Où votre versement est déduit » : c’est en général le montant qui ramène votre revenu au seuil de votre tranche, déduit au taux le plus élevé. Au-delà, chaque euro économise moins. En mode expert, le barème case par case montre en rouge l’impôt que vous devriez payer et en vert votre nouvel impôt. C’est un repère fiscal, pas une recommandation : ce montant doit aussi rester dans votre capacité d’épargne, puisque les sommes sont bloquées jusqu’à la retraite et imposées à la sortie. La méthode complète : le montant idéal à verser sur son PER.

Pour les versements de 2026, le plafond de déduction du revenu global est en principe de 10 % de vos revenus d’activité de 2025, nets de frais professionnels, avec un minimum de 4 710 € (10 % du plafond annuel de la Sécurité sociale 2025) et un maximum de 37 680 € (10 % de huit fois ce plafond) par personne, diminué de l’épargne retraite versée par votre entreprise. Les plafonds non utilisés de 2023, 2024 et 2025 s’y ajoutent (le report passera à cinq ans pour les plafonds nés à partir de 2026). Le total figure sur votre avis d’impôt 2026, à la ligne « plafond pour les cotisations versées en 2026 » ; le simulateur l’estime si vous ne le connaissez pas. Le calcul pas à pas : plafond PER 2026.

Oui, si vous saisissez le montant de votre avis d’impôt (« plafond pour les cotisations versées en 2026 »), qui les inclut. L’estimation automatique, elle, ne retient que 10 % de vos revenus, sans reliquats ni déduction de l’épargne retraite versée par votre entreprise.

Oui, si vous êtes mariés ou pacsés et imposés ensemble, en cochant la case 6QR de votre déclaration : vos plafonds sont mutualisés pour l’année. Saisissez alors dans le simulateur la somme de vos deux plafonds disponibles. Faut-il pour autant ouvrir deux PER ? Nos réponses.

Il calcule la déduction du revenu global (article 163 quatervicies du CGI), ouverte à tout contribuable. Si vous déduisez vos versements de votre bénéfice (article 154 bis), l’économie se lit au même taux marginal, mais le plafond est différent (jusqu’à 88 911 € en 2026), et ces versements réduisent, hors une fraction de 15 %, votre plafond du revenu global de l’année suivante : PER TNS ou PER particulier.

Le taux moyen rapporte tout votre impôt à tout votre revenu ; la tranche marginale ne concerne que les derniers euros. Un versement déductible retire des euros imposés au taux marginal : l’économie se lit donc au taux marginal, pas au taux moyen. C’est ce que mesure l’efficacité fiscale du versement, le rapport entre l’impôt économisé et la somme déduite.

Cela dépend de votre situation. À la sortie en capital, les sommes déduites à l’entrée sont imposées au barème, sans abattement ; le système du quotient s’applique, sauf à une fraction perçue alors qu’une autre l’a été au cours des trois années précédentes, et les gains au prélèvement forfaitaire de 31,4 % en 2026, prélèvements sociaux compris. L’intérêt se juge donc sur l’écart entre votre tranche à l’entrée et celle de la sortie, sur le rythme des retraits et sur les cas de déblocage anticipé. C’est un point à étudier avant de verser, pas après. Les unités de compte exposent en outre à un risque de perte en capital.

Non. La projection retient une hypothèse de 5 % par an, brute de fiscalité, diminuée de 1 % de frais sur versement et de 1 % de frais de gestion annuels sur unités de compte. Elle illustre un ordre de grandeur : les unités de compte exposent à un risque de perte en capital, et les frais dépendent du contrat.